Узнайте, куда обратиться, если вы обнаружите незаконную предпринимательскую деятельность. Получите информацию об органах правопорядка и государственных учреждениях, которым вы можете сообщить о нарушении законов и помочь прекратить незаконные действия.
Если вам стало известно о незаконной предпринимательской деятельности, не забывайте о том, что такое нарушение может оказать негативное воздействие на экономику и права потребителей. В случае, если вы стали свидетелем такого нарушения, важно знать, куда следует обратиться, чтобы урегулировать данную ситуацию. В данном случае главным органом, которому стоит сообщить о незаконной деятельности, является Федеральная налоговая служба (ФНС), которая несёт ответственность за контроль и надзор предпринимательской деятельности на территории Российской Федерации.
Как подать жалобу на незаконную предпринимательскую деятельность
Если вы обнаружили незаконную предпринимательскую деятельность, вы можете отправить жалобу в территориальный орган Федеральной налоговой службы (ФНС). Это действие можно выполнить лично или через уполномоченного представителя, предоставив доверенность в окошко приема документов. При представлении жалобы необходимо иметь при себе удостоверяющие личность документы и дубликат жалобы, на котором сотрудник налоговой службы должен поставить отметку о получении.
Также есть возможность отправить документы заказным письмом с описью вложения и уведомлением о вручении. Уведомление будет доказательством получения обращения со стороны органа.
Жалобу наружу можно протоколировать через эксклюзивное приложение ФНС. Вам требуется занести в почтовые поля необходимую информацию, сформулировать контент жалобы, приложить прилагаемые бумаги, оставить ваши контактные данные и совершить щелчок по кнопке «Выслать». Если у вас существует приватное деление оп налогам на официальном сайте, вы также сможете направить жалобу по этому пути.
После того как орган получит ваше объявление и ознакомится с ним, оно направит ответ вам. Лимит на обдумывание составляет 30 полных однократных дней, насчитываемых с одного моемента регистрации жалобы. В нескольких случаев налоговая инспекция может прибегнуть к вам, чтобы обрести дополнительные сведения.
Представление соответствующего запроса налоговой инспекции по противоправному предпринимательству юридического лица
Одному из департаментов государственного налогового комитета №9, рассадка: 426000, город Ижевск, улица Карла Маркса, 130
Сообщаем, что у нас имеется информация о факте осуществления предпринимательской деятельности Любимовым Николаем Николаевичем без зарегистрирования в налоговом органе. Любимов Николай Николаевич, дата рождения 1994 года, проживает по адресу г. Ижевск, ул. Авангардная, д. 234, кв. 300, и занимается оптово-розничной продажей мобильных телефонов. Также открывает магазин в ТЦ «Азия» по адресу: г. Ижевск, ул. Зимняя, д. 13А, оф. 6. Мы получили письмо о возможной поставке партии мобильных телефонов от гражданина (см. приложение), который уже обратился к нашей организации.
На основании изложенного и в соответствии с статьей 116 налогового кодекса РФ прошу принять меры и сообщить о результатах рассмотрения моего письма почтовым отправлением по следующему адресу: 426008, г. Ижевск, ул. Осиновая, д. 12А, ООО «Гладиолус».
Данное письмо содержит предложение о сотрудничестве, отправленное Любимовой Н.Н. 20 ноября 2020 года на 1 литеру.
С уважением, Смирнов А.А.
Пример жалобы в налоговую инспекцию на незаконное предпринимательство со стороны физического лица
Обращение в Межрайонную налоговую инспекцию №8 г. Ижевск УР по адресу: 426053, г. Ижевск, ул. Ворошилова, д. 35
От Гусевой Валентины Ивановны, проживающей по адресу: 426032, г. Ижевск, ул. Дубовая, д. 53, кв. 22, контактный телефон: 8 3412 12-34-56
Здравствуйте! Меня зовут Валентина Ивановна Гусева, я предоставляю свой паспорт для свидетельства своей легитимности. Мой паспорт серии 9400 и имеет номер 123123. Он был выдан Индустриальным РОВД г. Ижевска 12 мая 1997 года. Мое место жительства находится по адресу: 426032, г. Ижевск, ул. Дубовая, д. 53, кв. 22. Я хочу сообщить вам о факте незаконной предпринимательской деятельности Сидоровой Ольги Юрьевны, которая живет по адресу: 426032, г. Ижевск, ул. Дубовая, д. 53, кв. 25.
Сидорова Ольга Юрьевна уже 3 года занимается предоставлением образовательных услуг по репетиторству, но она не зарегистрирована налоговым органом. В соответствии со статьей 116 НК РФ, я прошу вас принять необходимые меры и сообщить мне о результатах рассмотрения моего обращения на адрес: 426032, г. Ижевск, ул. Дубовая, д. 53, кв. 22.
С наилучшими пожеланиями,
Гусева Валентина Ивановна
Необходимо зарегистрировать бизнес и самозанятость. Даже если доход невелик или отсутствует вовсе прибыль. Регистрация в налоговом органе является обязательной для всех форм предпринимательской деятельности, включая хобби. Если деятельность не зарегистрирована, это может повлечь за собой административный штраф или даже уголовную ответственность, а также требование об уплате налогов.
Как выявляют нарушения
Выявление незаконных предпринимателей до сих пор является нечастым явлением. Обычно речь идёт только о единичных случаях привлечения к ответственности. Основной интерес налоговой полиции вызывают лица, которые имеют слишком большие объемы деятельности и совершают подозрительные финансовые операции.
Маленький объем деятельности не гарантирует отсутствие претензий со стороны налоговой. К налоговой могут обратиться клиенты или конкуренты.
Какие методы используются для обнаружения нарушений?
- Проверка аккаунтов и публикаций предпринимателей в социальных сетях — осуществление мониторинга социальных сетей с целью проверки аккаунтов и публикаций предпринимателей.
- Получение информации о деятельности предпринимателя от его партнеров и клиентов через опросы и встречные проверки.
- Изучение информации из различных баз данных и реестров с целью анализа активностей, которые могут свидетельствовать о незаконной предпринимательской деятельности.
- Получение информации о финансовых операциях предпринимателя через запросы в банки и выписок из банковских счетов.
- Осуществление фиктивных закупок для проверки деятельности предпринимателя через контрольные закупки.
- Выявление незаконных предпринимателей через совместные операции с полицией — рейды с привлечением сотрудников полиции.
- Проведение оперативных мероприятий налогово-полицейскими с целью выявления нелегальных предпринимателей является одной из основных задач службы.
Законные и незаконные формы предпринимательства
Пример 1: Оказание услуг маникюра и стрижек по вызову
Одна молодая девушка специализируется на предоставлении услуг маникюра и стрижек в домашних условиях. Она добросовестно отчисляет 13% налоговых платежей. Вопреки своим усилиям уплаты налогов, она всё равно совершает нарушение законодательства. Данная деятельность является предпринимательской, следовательно, требуется официальная регистрация в качестве предпринимателя и оплата налогов по соответствующим правилам для предоставления услуг.
Пример 2: Производство мебели
Мужчина увлекается изготовлением мебели. Он создал несколько шкафов и столов для своих знакомых, выложил свои работы в социальных сетях и объявил о приеме заказов. Он уже стремится получить прибыль. Если налоговая установит, что он делает это систематически, то его оштрафуют. Теперь встает вопрос — должен ли он платить налоги. Если он не платит налоги, это отдельное нарушение.
Не составляет труда установить, есть ли у него регистрация или лицензия. Или же их просто нет. Но вот доказать, что его деятельность именно предпринимательская, не всегда просто. Основная сложность состоит в том, чтобы подтвердить, что он стремится к систематическому получению прибыли. Закон не дает определения этой характеристики, поэтому необходимо обращаться к судебной практике.
Зарегистрируйте ИП бесплатно с помощью сервиса Контура и получите годовую подписку на Эльбу в подарок
Какие последствия грозят за незаконное предпринимательство
Несоблюдение законодательства в сфере предпринимательства может вызвать серьезные юридические последствия. В случае, если установленный размер дохода предпринимателя не превышает 2,25 млн рублей, нарушителю будет применена административная ответственность. Если доходы предпринимателя превысят указанную сумму, он может столкнуться с уголовной ответственностью.
Административная ответственность
Незаконная предпринимательская деятельность, если доход предпринимателя не превышает 2,25 млн рублей, может повлечь за собой административное наказание в соответствии со статьей 14.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях:
- Необеспечение регистрации предпринимательской деятельности может привести к наложению штрафа в размере от 500 до 1000 рублей.
- Неимение лицензии влечет за собой наложение штрафа в сумме 2-2,5 тыс. рублей для физических лиц и 40-50 тыс. рублей для юридических лиц.
Наказание в виде штрафа за административное правонарушение является незначительным. Однако, основным риском являются налоговые платежи, которые предпринимателю придется внести за период незаконной предпринимательской деятельности.
Уголовная ответственность
Если размер дохода от нелегальной предпринимательской деятельности превысит 2,25 млн рублей, предприниматель может столкнуться с уголовной ответственностью. В этом случае, нелегальное предпринимательство является преступлением, и предпринимателю грозит уголовное преследование и возможное лишение свободы.
Доказательства и налоговые платежи
Если предприниматель не согласен с начислениями налогов за период неправомерной предпринимательской деятельности, ему необходимо будет подтвердить свою правоту. В этом случае, уже не налоговая служба должна будет подтвердить законность своих действий, а предприниматель должен будет опровергнуть обвинения налоговой.
Незаконная предпринимательская деятельность может стать значительной угрозой для предпринимателя. Поэтому, важно соблюдать все юридические нормы и требования при осуществлении своей предпринимательской деятельности.
Как оформить жалобу в налоговую
Если вы обнаружили неправомерную предпринимательскую деятельность и хотите сообщить об этом в налоговую службу, вам необходимо написать официальное обращение, содержащее следующую информацию:
1. Наименование адресата:
Укажите полное название и адрес ФНС, куда будет направлена ваша жалоба.
2. Информация об отправителе:
Если вы являетесь физическим лицом, пожалуйста, укажите ваше полное имя, место проживания и контактный телефон. Если вы индивидуальный предприниматель, добавьте ОГРНИП. Юридические лица должны указать название организации, реквизиты и полное имя лица, обратившегося от имени компании.
3. Заголовок обращения и цель:
Пожалуйста, укажите заголовок вашего обращения, например «Жалоба на незаконную предпринимательскую деятельность».
4. Суть проблемы:
Пожалуйста, опишите факты нарушения налогового законодательства, укажите, кто и как осуществляет незаконную предпринимательскую деятельность, а также какие статьи Налогового кодекса РФ он нарушает.
5. Запрос:
Просим вас принять необходимые меры для устранения нарушений налогового законодательства.
6. Предпочтительный способ получения результата:
Пожалуйста, укажите, как вы предпочитаете получать информацию о рассмотрении жалобы: лично, по почте или по электронной почте.
7. Прикрепленные файлы:
Если у вас есть документы, подтверждающие незаконную предпринимательскую деятельность, приложите их к жалобе и укажите наименование и количество листов в приложении.
8. Подпись и дата:
Не забудьте подписать и указать дату обращения.
Важно помнить, что анонимные обращения не будут рассмотрены. ФНС принимает только обращения, в которых указаны персональные данные.
Как налоговая организация определяет незаконное предпринимательство
Необходимо понимать, что налоговым органам требуются убедительные доказательства, подтверждающие осуществление предпринимательской деятельности, прежде чем применять какие-либо штрафы и санкции. В Письме от Федеральной Налоговой Службы (ФНС) от 07.05.2019 года № СА-4-7/8614 содержатся ключевые моменты судебной практики в рамках дел, связанных с незаконными предпринимательскими действиями, а также представлена позиция ФНС по отдельным спорным вопросам.
Признаки предпринимательской деятельности
- Продолжительность, регулярность и масштабность совершаемых сделок являются основными характеристиками предпринимательской деятельности.
- Учёт выполняемых операций, даже если они регистрируются в неформальных «блокнотиках», также является характерным свойством.
- Покупка имущества с целью получения финансовой выгоды также является одним из признаков осуществления предпринимательской деятельности. Например, если квартира заполняется трубами для последующей продажи, это может свидетельствовать о нелегальной предпринимательской деятельности.
Доказательства мотивации для получения прибыли
Необходимо предоставить доказательства, показывающие, что вашей целью является систематическое получение прибыли. Налоговой организации могут быть представлены такие материалы, как показания ваших контрагентов, различные документы, выписки из банковских счетов, а также подтверждения активных действий, таких как реклама, предлагаемые образцы и предложения о покупке. Пассивный доход, который получается без систематических действий, обычно не соответствует мотивации незаконного предпринимательства.
Не является ли деятельность непредпринимательской?
Отсутствие получения прибыли само по себе не означает, что ваша предпринимательская деятельность является «непредпринимательской». Налоговая организация все равно может считать такую деятельность незаконной, если есть другие признаки предпринимательства, такие как длительность, систематичность и массовость сделок.
Если вы решили зарегистрировать индивидуальное предприятие, что можно сделать?
Если вы задумали открыть собственное индивидуальное предпринимательство (ИП), вам следует выполнить ряд важных шагов, чтобы быть готовым к этому процессу. Хотя регистрация ИП может показаться простым делом, необходимо иметь хорошее знание правил и требований, чтобы избежать будущих проблем.
Самый простой способ подготовиться к регистрации ИП — пройти бесплатный обучающий курс для начинающих ИП. Этот курс предоставит вам необходимые знания и информацию о том, как выбрать наилучший путь для открытия ИП, что нужно делать сразу после регистрации, как правильно оформлять документы по сделкам и получать официальный доход, а также как правильно уплачивать налоги и что делать при проверках. Курс состоит из 11 уроков продолжительностью 5-10 минут каждый, что делает его удобным и доступным для изучения.
Если у вас есть намерения заниматься предпринимательской деятельностью, официальная регистрация индивидуального предпринимателя является неотъемлемым шагом. Правильная подготовка и освоение необходимых знаний помогут вам избежать непредвиденных проблем и сделать ваш бизнес успешным и процветающим.
Где и как можно доложить о незаконной предпринимательской деятельности?
Если вы обнаруживаете незаконную предпринимательскую деятельность, у вас имеется возможность сообщить об этом компетентным органам. Своевременная информация о нарушениях содействует борьбе с нелегальной деятельностью и поддержанию законности в предпринимательской среде.
Если вам известны факты нарушения налогового законодательства в Российской Федерации, вы можете обратиться в Федеральную налоговую службу (ФНС), Государственную налоговую инспекцию (ГНИ) или прокуратуру. Важно помнить, что вы имеете возможность сообщить об этих нарушениях как персонально, предоставив свои данные, так и анонимно. Даже если вы выбираете анонимный вариант, компетентные органы обязательно рассмотрят ваше сообщение и примут все необходимые меры в соответствии с действующим законодательством.
Возникает контрольная проверка на основе вашего сообщения, в ходе которой определяется наличие и размах нарушений. Если факты нарушений подтверждаются, лица, виновные в этих нарушениях, могут быть притянуты к ответственности в соответствии с действующим законодательством.
Если вы обнаружили нелегальную коммерческую деятельность, не стесняйтесь сообщать об этом, потому что ваша информация может значительно помочь в борьбе с нелегальными практиками и защите законных прав и интересов в сфере бизнеса.